kwota wolna od podatku uk

Kwota wolna od podatku UK 2022-2023

Spis Treści

Kwota wolna od podatku UK. Nowy rok podatkowy w UK: w latach 2022-23 można zarobić do £43 630 bez podatku wykorzystując w pełni dodatki i ulgi podatkowe, aby zachować więcej dochodów.

Co przynosi nowy rok podatkowy? Kwota wolna od podatku w UK 2022/2023. W UK rozpoczął się nowy rok podatkowy 2022-23, ważne jest, aby wiedzieć, które ulgi podatkowe i zmiany wpłyną na Twój rachunek podatkowy w tym roku, tak abyś wiedział, że nie płacisz więcej niż potrzebujesz.

Chociaż większość progów podatkowych została zamrożona do 2026 r., kilka stawek podatkowych zostało podwyższonych, co może oznaczać, że w tym roku zapłacisz więcej podatku. Przyjrzyjmy się  jak najlepiej wykorzystać ulgi podatkowe, od zarobienia dodatkowych pieniędzy z nieruchomości po maksymalne wykorzystanie ulg podatkowych dla małżonków.

Co to są dochody wolne od podatku w UK?

W każdym roku podatkowym otrzymujesz ulgę wolną od podatku dla niektórych rodzajów dochodów, przy czym będziesz musiał zapłacić podatek tylko wtedy, gdy przekroczysz tę ulgę. Podatki i ulgi różnią się w zależności od tego, gdzie uzyskano dochód i do jakiego progu podatku dochodowego należysz. Brzmi to skomplikowanie, ale nie kiedy przyjrzymy się temu bliżej. Ponadto, jeśli wynajmujesz lub sprzedajesz rzeczy, które posiadasz, możesz kwalifikować się do tych ulg.

 

Kwota wolna od podatku w UK wynosi £12 570

Osobista kwota wolna od podatku w UK to kwota, którą możesz zarobić z pensji – niezależnie od tego, czy jesteś zatrudniony, czy prowadzisz działalność na własny rachunek – przed zapłaceniem podatku dochodowego.

W latach 2022-23 jest to 12 570 GBP – tyle samo, co w latach 2021-22. W budżecie z marca 2021 r. kanclerz Rishi Sunak powiedział, że ulga osobista – wraz z kilkoma innymi ulgami podatkowymi – zostanie zamrożona do 2026 r.

Progi podatkowe UK 2022/2023

Jeśli zarabiasz więcej niż 12 570 funtów, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy od kwoty, która przekracza osobistą ulgę. W Anglii, Irlandii Północnej i Walii Twoje zarobki będą mieścić się w trzech przedziałach podatkowych:

  • 20% stawka podstawowa: 12 571 GBP – 50 270 GBP
  • 40% stawka wyższa: 50 271 GBP – 150 000 GBP
  • 45% stawka dodatkowa: 150 000 GBP+

W Szkocji obowiązują inne progi podatkowe i wyglądają następująco:

  • Do 12 570 £ ulga osobista 0%
  • 12 571 £ – 14 732 £ Stawka startowa 19%
  • 14 733 £ – 25 688 £ Szkocka stawka podstawowa 20%
  • 25 689 £ – 43 662 £ Stawka pośrednia 21%
  • 43 663 £ 150 000 £ Wyższa stawka 41%
  • Powyżej 150 000 GBP Najwyższa stawka 46%

Bez względu na to, gdzie mieszkasz w Wielkiej Brytanii, Twoja osobista kwota wolna od podatku zostanie zmniejszona o 1 GBP za każde 2 GBP, które zarobisz powyżej 100 000 GBP. Oznacza to, że zanim zarobisz 125 140 funtów, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy od wszystkich swoich dochodów.

National Insurance progi ubezpieczenia społecznego i zmiany stawek

Z pensji będziesz także płacić składki na ubezpieczenie społeczne (NIC National Insurance Contribution). W tym roku są one bardziej skomplikowane niż zwykle; nie tylko stawki wzrosły o 1,25 punktu procentowego dla składek grup 1 i 4, ale progi zmieniły się 6 kwietnia – i zmienią się ponownie 6 lipca.

Od 6 kwietnia do 5 lipca 2022 r.

Pracownicy będą opłacać składki klasy 1 w wysokości 13,25% (wzrost z 12% w latach 2021-22) od zarobków od 9 880 GBP do 50 270 GBP oraz 3,25% (wzrost z 2% w latach 2021-22) od zarobków powyżej 50 270 funtów. Osoby prowadzące działalność na własny rachunek zazwyczaj płacą składki klasy 2 w wysokości 3,15 GBP tygodniowo, jeśli zarabiają więcej niż 6 725 GBP, jednak zostały one zmienione i zostaną wprowadzone tylko dla tych, którzy zarabiają więcej niż 9 880 GBP – wraz ze składkami klasy 4 w wysokości 10,25%.

Od 6 lipca 2022 r. do 5 kwietnia 2023 r.

Od 6 lipca pracownicy będą opłacać składki klasy 1 od zarobków w wysokości od 12 570 GBP do 50 270 GBP. Składki klasy 2 i klasy 4 będą również opłacane od dochodów osób prowadzących działalność na własny rachunek powyżej 12 570 GBP. Przez cały 2022-23 rok, wszyscy samozatrudnieni, którzy zarabiają więcej niż 6725 funtów – a zatem zwykle opłacaliby składki klasy 2 – nadal będą otrzymywać „National Insurance Credit”

kwota wolna od podatku uk

Kwota wolna od dywidend pozostaje na poziomie £2000 – ale stawki wzrosły.

W latach 2022-23 możesz zarobić na dywidendach do 2000 GBP bez płacenia podatku od dywidendy. Możesz zarabiać dywidendy, jeśli uzyskasz zwrot po zainwestowaniu w akcje spółki, ale jeśli zarobisz w tym roku więcej niż ulga, zapłacisz więcej podatku, ponieważ stawki podatkowe wzrosły o 1,25 punktu procentowego od 2021-22. Stawka podatku od dywidendy, którą płacisz, zależy od Twojego progu podatku dochodowego:

  • Podatnicy stawki podstawowej: 8,25%
  • Podatnicy stawki wyższej: 33,75%
  • Podatnicy stawki dodatkowej: 39,35%

Kwota wolna z tytułu zysków kapitałowych nadal wynosi £12 300

Kwota wolna z tytułu zysków kapitałowych to kwota wolna od podatku zysku, jaki możesz uzyskać ze sprzedaży wartościowych przedmiotów lub nieruchomości, które nie są Twoim głównym domem. Zysk to kwota, za którą sprzedano przedmiot, pomniejszona o kwotę, jaką za nią zapłaciłeś, oraz wszelkie stosowne wydatki, takie jak płatności związane z organizacją sprzedaży.

Jeśli zyski przekraczają limit, kwota podatku od zysków kapitałowych (CGT), którą zapłacisz, będzie zależeć od tego, co sprzedajesz, i Twojego zakresu podatku dochodowego. Podatnicy płacący stawkę podstawową płacą 10% CGT lub 18% CGT od nieruchomości.

Podatnicy płacący wyższe i dodatkowe stawki podatku płacą 20%, a 28% jest pobierane od sprzedaży nieruchomości. Jeśli masz współmałżonka lub partnera cywilnego, nie musisz płacić CGT, jeśli sprzedajesz lub przekazujesz im majątek, co oznacza, że ​​oboje partnerzy mogą korzystać ze swoich ulg CGT, gdy sprzedajesz przedmioty. Co więcej, możesz również zrekompensować wszelkie poniesione straty – także te z poprzednich lat podatkowych.

Przeniesienie ulgi małżeńskiej w wysokości £1260

Pary, które pozostają w związku małżeńskim lub w związkach partnerskich, mogą zwiększyć swoje wolne od podatku wynagrodzenie na rękę o 252 funtów w latach 2022-23 – a także wstecznie datować swoje roszczenie o zwrot podatku w wysokości do 1242 funtów.

Jeden partner musi zarabiać mniej niż kwota ulgi indywidualnej (12 570 GBP), a drugi partner musi być podatnikiem stawki podstawowej, zarabiającym od 12 571 GBP do 50 270 GBP.

Dodatek małżeński umożliwia partnerowi o niższych zarobkach efektywne przeniesienie 1260 GBP z jego osobistego dodatku na partnera o wyższych zarobkach, zwiększając jego osobisty dodatek do 13 830 GBP i zmniejszając jego rachunki podatkowe.

Sprawdź bezpośrednio na stronie HMRC czy się kwalifikujesz

Ulga handlowa w wysokości £1000

Ulga handlowa to zwolnienie do 1000 funtów rocznie dla osób, które mają dorywczo dochody z handlu – czy to za opiekę nad dziećmi, sprzedaż przedmiotów na eBayu, czy wykonywanie dorywczych prac ogrodniczych. Jeśli zarabiasz mniej niż 1000 funtów, nie musisz informować o tym HMRC, ale jeśli zarabiasz więcej, będziesz musiał zadeklarować swój dochód w ramach samooceny podatkowej.

Ulga od nieruchomości w wysokości £1000

kwota wolna od wypadku uk wynajem mieszkania

Ulga od nieruchomości działa w podobny sposób jak ulgi handlowej, z wyjątkiem tego, że zwolnienie w wysokości 1000 funtów dotyczy dochodu z Twojej ziemi lub nieruchomości – na przykład, jeśli pobierasz opłatę za wynajem podjazdu.

Jeśli zarabiasz mniej niż 1000 funtów, nie musisz deklarować dochodu w HMRC, ale wszystko, co przekracza 1000 funtów, będzie zwykle wymagało samodzielnego rozliczenia podatku. Co więcej, dodatek ten nie może być stosowany w połączeniu z programem wynajmu pokoju, a jeśli wykorzystasz ulgę na zarobki z jednej nieruchomości, oznacza to, że nie będziesz mógł ubiegać się o zwrot rzeczywistych wydatków poniesionych na jakąkolwiek inną nieruchomości.

Zarób do £7500 w programie „rent-a-room”

Program „rent-a-room” pozwala zarobić do 7500 funtów na wynajmie pokoju w domu, zanim zarobki będą podlegać opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Może to mieć zastosowanie tylko do pokoi wynajmowanych w nieruchomości, w której mieszkasz. Jeśli zarobisz więcej niż 7500 funtów z wynajmu pokoju, będziesz musiał zadeklarować swój dochód w zeznaniu podatkowym według samooceny.

Uzyskaj do £6000 odsetek od oszczędności wolnych od podatku

W zależności od dochodów możesz zarobić do 6000 funtów odsetek od oszczędności bez konieczności płacenia podatku. Jeśli zarabiasz 12 570 £ lub mniej, możesz kwalifikować się do początkowej stawki oszczędności w wysokości 5000 £; zmniejsza się to o 1 GBP za każdy 1 GBP, który zarobisz ponad limit osobisty, co oznacza, że nie kwalifikujesz się do niczego, jeśli zarobisz 17 570 GBP lub więcej.

Oprócz tego podatnicy stawki podstawowej otrzymują dodatek do oszczędności osobistych w wysokości 1000 funtów. Zmniejsza się to do 500 GBP, jeśli jesteś podatnikiem o wyższej stawce; jeśli płacisz dodatkowy podatek, nie otrzymujesz żadnej osobistej ulgi od oszczędności.

Zaoszczędź na podatku z konta ISA

Nie musisz płacić podatku od jakichkolwiek oszczędności lub wzrostu inwestycji, jeśli Twoja gotówka jest przechowywana w ISA. Ulga ISA na lata 2022-23 wynosi 20 000 GBP – jest to maksymalna kwota, jaką możesz wpłacić na rzecz ISA w tym roku podatkowym. Możesz wykorzystać całą ulgę na jednym koncie lub podzielić go między różne typy ISA. Gotówka ISA, akcje i udziały ISA i innowacyjne finanse ISA mogą otrzymać do 20 000 GBP każdego roku podatkowego, ale możesz wpłacić tylko do 4000 GBP przez całe życie z ISA. W każdym roku podatkowym możesz wpłacać tylko jeden rodzaj ISA.

Uważasz, że informacje za pomocne?
Podziel się

Ostatnie wpisy

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.